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AI时代,中国的首席财务官需要如何改变|红杉2017CFO峰会今日开启

创业公司的首席财务官(CFO)应该具备什么样的能力?

红杉资本全球执行合伙人沈南鹏先生曾分享过他的看法:作为一位创业企业CFO,不仅要算清楚财务账,管理好现金流,更重要的是配合CEO制定公司战略布局。这要求CFO对公司业务有着非常深刻的理解,还要能运用量化手段分析公司商业模式的优劣,并寻求解决方案。

红杉资本中国基金始终在成长的道路上携手被投企业一路前行,为被投企业建立更加专业的交流平台。为了最大限度满足不同被投企业的需求,我们除了举办一系列创业企业财务人员的交流及培训课程之外,还连续6年举办首席财务官年度峰会。

今年,红杉CFO峰会将以“谋远前行,助力发展”为主题,于2017年9月15-16日在北京举办。在深入了解初创公司的需求后,我们结合时下热点问题,邀请了红杉多位合伙人和京东首席财务官,以及来自国枫律所、摩根律所、普华税务、汇丰银行、招商银行的一线专家,共同探讨CFO如何成为CEO的战略伙伴、董事会看财务、A股IPO、赴美上市、税改、金融高科技以及跨境资金管理等问题。

在本次峰会议题中,金融高科技是全球关注的热点问题。自动化和人工智能的发展带来的一个福音是:CFO可以借助金融高科技,更精准高效的完成例行工作,将更多精力投入到关键的战略决策方面,为CEO出谋划策,为企业高速发展提供支持。

作为本次峰会的话题延展,我们也展开了进一步的探讨:在愈加强烈的“机器换人”趋势下,CFO如何更好地发挥自己的势能?

就上述问题,麦肯锡全球董事合伙人容觉生在日前发表的署名文章中谈到,CFO们需要考虑未来自己真正的任务了:采用新工具和新技术,能够自动化的就交给自动化,真正能够为董事会、管理层决策提供“咨询”,以及鼓励新想法的产生、培养新工作作风的形成。

AI时代 中国的首席财务官需要如何改变 作者 / 容觉生(麦肯锡全球董事合伙人)

几十年前,中国还是一个主要依赖重工业和农业经济的贫困国家。如今,它已然成为了世界上数字化程度最高的国家之一。

然而,如果你进入大多数中国公司工作,无论是大型国有企业还是快速增长的小型私营企业,你都会发现多数中国企业依然存在效率低下、劳动密集、长期过分依赖非数字化程序等问题。在财务和会计部门尤其如此,有些公司的财会部门会雇用数百甚至数千人。

首席财务官最终要花费过多时间来管理虽然重要但是低增值的活动,如基本的记账功能。结果,他在高增值活动(如预算、定价和绩效管理)方面花费的时间被压缩了。然而,只有做好后面这些任务,他才能在关键的战略商业问题上为CEO出谋划策。

如果中国公司希望能够进一步创新和提升价值链,那就需要提高CFO和CEO在决策时所需的财务支持能力。为促使中国公司财务功能现代化,需要进行重大变革,其中一些需要部署新技术,而另一些需要从根本上重新设计核心业务流程。

以下是中国的CFO们在转型时应该重点关注的四个方面:

提供“咨询”

我们常常会发现,许多中国公司的财务部门将过多资源分配到了如会计和费用报销之类的交易型和标准化活动之中,然而却很少关注能让CFO及其团队创造价值的“咨询活动”,这些活动包括业务分析、规划和预算,以及投资分析和并购支持等等。而“咨询活动”才能为CEO提供决策支持。

例如,数据分析可以帮助CFO开展广泛的增值活动,包括高级情景规划、项目选择和排序、库存规划、动态现金流模拟、绩效驱动因素分析和资本配置优化等。

能够自动化的交给自动化

若想把资源转移到具有更高附加值的活动上,需要财务功能来开发支持这些活动所需的流程。实际上,当我们研究有哪些流程可能实现自动化时,我们发现有近70%可以实现完全或大部分自动化,20%可实现小部分,只有大约10%难以实现。如今,低价值的重复性活动和简单的查询活动正在实现全自动化。

随着人工智能和机器学习的进步,曾被认为只能由高技术工人完成的任务——例如原来需要专门人员完成的季度公司业绩总结——如今可以实现部分自动化。

新想法、新作风

专注于更高附加值的活动和开发更有效的流程目前尚无发展空间。为了吸引、留住并激励那些需要新技能和思维来扮演新角色的人,中国公司需要培养一种欢迎新想法和新工作风格的组织结构和文化。

□ 设计协作式工作场所和工作文化(如提供一个开放式工作空间,并创造一个以想法为重的“想法政体”); □ 提供机会实行可能产生社会或环境影响的举措; □ 以及赋予更多自主权(例如在家办公,允许在办公室着休闲装,以及提供灵活的工作时间);

——这些都是公司可以实现这一目标的方式。

获得正确的工具和技术

当然,金融机构需要确保自己善于利用创新技术来推动自动化、协作和决策。这三类技术——机器人流程自动化、机器学习和自然语言生成——以及软件及服务解决方案,在实现财会等后台功能自动化方面特别有用。

这些技术不仅可以实现可重复任务自动化,而且可以通过监督和无监督学习识别数据中的模式,并创建自然语言文本。此外,它们有可能改变除了需要深度理解并且具备分析能力的判断型任务之外的一切任务。

有一点很明确:工作的性质正在发生改变。先进的机器人技术和知识工作自动化工具等技术会促使公司在未来更加精简、高产,技术上更加先进。如今,意识到这些趋势并开始重新定位组织的中国CFO们将有可能赢在未来。